Kryptoměna: být si vědom rizik souvisejících s dodržováním předpisů

Úvod

V naší rychle se rozvíjející společnosti je kryptoměna stále populárnější. V současné době existuje mnoho typů kryptoměny, jako je bitcoin, etereum a litecoin. Kryptoměny jsou výhradně digitální a měny a technologie jsou pomocí technologie blockchain udržovány v bezpečí. Tato technologie udržuje bezpečný záznam každé transakce na jednom místě. Nikdo neovládá blockchain, protože tyto řetězce jsou decentralizovány na každém počítači, který má kryptoměnnou peněženku. Technologie Blockchain také poskytuje anonymitu uživatelům kryptoměny. Nedostatek kontroly a anonymita uživatelů by mohla představovat určitá rizika pro podnikatele, kteří chtějí ve své společnosti používat kryptoměnu. Tento článek je pokračováním předchozího článku, „Kryptoměna: právní aspekty revoluční technologie“. Zatímco tento předchozí článek se přibližoval hlavně obecným právním aspektům kryptoměny, tento článek se zaměřuje na rizika, kterým mohou majitelé podniků čelit při nakládání s kryptoměnou a na důležitost dodržování předpisů.

 

Riziko podezření na praní peněz

Zatímco kryptoměna získává na popularitě, v Nizozemsku a ve zbytku Evropy je stále neregulována. Zákonodárci pracují na provádění podrobných předpisů, bude to však dlouhý proces. Nizozemské vnitrostátní soudy však již vydaly několik rozsudků ve věcech týkajících se kryptoměny. Ačkoli několik rozhodnutí se týkalo právního postavení kryptoměny, většina případů byla v trestním spektru. V těchto rozsudcích hrálo velkou roli praní špinavých peněz.

Praní špinavých peněz je aspekt, který by měl být zohledněn, aby vaše organizace nespadala do působnosti nizozemského trestního zákoníku. Praní špinavých peněz je podle nizozemského trestního práva trestným činem. To je stanoveno v článcích 420a, 420ter a 420 nizozemského trestního zákoníku. Praní špinavých peněz je prokázáno, když osoba zakrývá skutečnou povahu, původ, odcizení nebo přemístění určitého zboží nebo pokud skryje, kdo je příjemcem nebo držitelem zboží, a zároveň si je vědoma, že zboží pochází z trestné činnosti. I když si člověk výslovně neuvědomoval, že zboží pochází z trestné činnosti, ale mohl se důvodně domnívat, že tomu tak bylo, lze jej považovat za vinného z praní peněz. Tyto činy se trestají odnětím svobody až na čtyři roky (za vědomí trestního původu), odnětím svobody až na jeden rok (za rozumný předpoklad) nebo pokutou do 67.000 23 EUR. To je stanoveno v článku XNUMX nizozemského trestního zákoníku. Osoba, která si zvykne na praní špinavých peněz, může být dokonce uvězněna až na šest let.

Níže uvádíme několik příkladů, v nichž nizozemské soudy předaly používání kryptoměny:

  • Byl případ, kdy byla osoba obviněna z praní špinavých peněz. Dostal peníze, které byly získány přeměnou bitcoinů na fiat peníze. Tyto bitcoiny byly získány prostřednictvím temného webu, na kterém jsou skryté IP adresy uživatelů. Šetření ukázalo, že temný web se používá téměř výhradně k obchodování s nezákonným zbožím, které má být placeno bitcoiny. Soud proto předpokládal, že bitcoiny získané prostřednictvím temné sítě jsou trestního původu. Soud uvedl, že podezřelý obdržel peníze, které byly získány přeměnou bitcoinů trestního původu na peníze fiat. Podezřelý si byl vědom, že bitcoiny jsou často trestního původu. Přesto nezkoumal původ fiatových peněz, které získal. Proto vědomě přijal významnou šanci, že peníze, které získal, byly získány nelegální činností. Byl usvědčen z praní špinavých peněz. [1]
  • V tomto případě Fiskální informační a vyšetřovací služba (v holandštině: FIOD) zahájila vyšetřování obchodníků s bitcoiny. Podezřelý v tomto případě poskytl obchodníkům bitcoiny a přeměnil je na fiat peníze. Podezřelý použil online peněženku, na které bylo uloženo množství bitcoinů, které pocházely z temné sítě. Jak je uvedeno ve výše uvedeném případě, předpokládá se, že tyto bitcoiny jsou nelegálního původu. Podezřelý odmítl poskytnout vysvětlení ohledně původu bitcoinů. Soud uvedl, že podezřelý si byl dobře vědom nelegálního původu bitcoinů, protože šel k obchodníkům, kteří zaručují anonymitu svých klientů a žádají o tuto službu vysokou provizi. Soud proto uvedl, že lze podezřelého předpokládat. Byl usvědčen z praní špinavých peněz. [2]
  • Další případ se týká nizozemské banky ING. ING uzavřela bankovní dohodu s obchodníkem s bitcoiny. Jako banka má ING určité povinnosti v oblasti monitorování a vyšetřování. Zjistili, že jejich klient použil hotovost na nákup bitcoinů pro třetí strany. ING ukončila svůj vztah, protože původ plateb v hotovosti nelze zkontrolovat a peníze by mohly být získány nelegální činností. ING měla pocit, že již nejsou schopna plnit své závazky KYC, protože nemohla zaručit, že jejich účty nebyly použity k praní peněz a aby se zabránilo rizikům týkajícím se integrity. Soud prohlásil, že klient ING nebyl dostatečný k prokázání toho, že peníze v hotovosti byly legálního původu. Proto bylo ING oprávněno ukončit bankovní vztah. [3]

Tyto úsudky ukazují, že práce s kryptoměnou může představovat riziko, pokud jde o dodržování předpisů. Je-li původ kryptoměny neznámý a měna může pocházet z temné sítě, může snadno dojít k podezření na praní peněz.

Dodržování

Jelikož kryptoměna ještě není regulována a je zajištěna anonymita transakcí, jedná se o atraktivní platební prostředek, který lze použít pro trestnou činnost. Kryptoměna má tedy v Nizozemsku nějaký druh negativní konotace. Ukazuje to také skutečnost, že nizozemský úřad pro finanční služby a trhy nedoporučuje obchodovat s kryptoměnami. Tvrdí, že používání kryptoměn představuje riziko s ohledem na ekonomické trestné činy, protože může snadno dojít k praní peněz, podvodům, podvodům a manipulaci. [4] To znamená, že při obchodování s kryptoměnou musíte být velmi přesní s dodržováním předpisů. Musíte být schopni prokázat, že kryptoměna, kterou obdržíte, není získávána nelegálními aktivitami. Musíte být schopni prokázat, že jste skutečně prozkoumali původ kryptoměny, kterou jste dostali. To by se mohlo ukázat jako obtížné pro lidi, kteří používají kryptoměnu, jsou často neidentifikovatelní. Když nizozemský soud vydá rozhodnutí týkající se kryptoměny, je to velmi často v kriminálním spektru. V tuto chvíli úřady aktivně nemonitorují obchod s kryptoměnami. Kryptoměna však má jejich pozornost. Proto, když má společnost vztah s kryptoměnou, úřady budou zvlášť ostražité. Úřady pravděpodobně budou chtít vědět, jak se kryptoměna získává a jaký je původ měny. Pokud na tyto otázky nemůžete správně odpovědět, může dojít k podezření na praní peněz nebo jiné trestné činy a může být zahájeno vyšetřování týkající se vaší organizace.

Regulace kryptoměny

Jak je uvedeno výše, kryptoměna ještě není regulovaná. Obchod a používání kryptoměn však bude pravděpodobně přísně regulováno, vzhledem k trestním a finančním rizikům, která kryptoměna přináší. Regulace kryptoměny je tématem konverzací po celém světě. Mezinárodní měnový fond (organizace OSN, která se zabývá globální měnovou spoluprací, zajišťováním finanční stability a usnadňováním mezinárodního obchodu) volá po globální koordinaci kryptoměn, protože varuje před finančními i kriminálními riziky. [5] Evropská unie diskutuje o tom, zda regulovat nebo monitorovat kryptoměny, přestože dosud nevytvořily konkrétní právní předpisy. Regulace kryptoměny je navíc předmětem debaty v několika jednotlivých zemích, jako je Čína, Jižní Korea a Rusko. Tyto země podnikají nebo chtějí podniknout kroky k zavedení pravidel týkajících se kryptoměn. V Nizozemsku úřad pro finanční služby a trhy poukázal na to, že investiční společnosti mají obecnou povinnost péče, když nabízejí bitcoinové futures retailovým investorům v Nizozemsku. To znamená, že tyto investiční společnosti se musí starat o zájem svých klientů profesionálně, spravedlivě a čestně. [6] Celosvětová diskuse o regulaci kryptoměny ukazuje, že řada organizací si myslí, že je nutné zavést alespoň nějakou legislativu.

závěr

Lze bezpečně říci, že kryptoměna roste. Zdá se však, že lidé zapomínají, že obchodování a používání těchto měn může také představovat určitá rizika. Předtím, než to budete vědět, můžete při jednání s kryptoměnou spadat do působnosti nizozemského trestního zákoníku. Tyto měny jsou často spojovány s trestnou činností, zejména s praním špinavých peněz. Dodržování předpisů je proto velmi důležité pro společnosti, které nechtějí být stíhány za trestné činy. Znalost původu kryptoměn hraje v tom velkou roli. Protože kryptoměna má poněkud negativní konotaci, země a organizace debatují o tom, zda zavést předpisy týkající se kryptoměny. Ačkoli některé země již podnikly kroky k regulaci, může to ještě nějakou dobu trvat, než bude dosaženo celosvětové regulace. Proto je velmi důležité, aby společnosti byly při nakládání s kryptoměnami opatrné a aby zajistily dodržování předpisů.

Kontakt

Máte-li po přečtení tohoto článku dotazy nebo připomínky, neváhejte kontaktovat Maxima Hodaka, právního zástupce na Law & More prostřednictvím maxim.hodak@lawandmore.nl nebo Toma Meevise, právního zástupce Law & More přes tom.meevis@lawandmore.nl nebo volejte +31 (0) 40-3690680.

[1] ECLI:NL:RBMNE:2017:5716, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBMNE:2017:5716.

[2] ECLI:NL:RBROT:2017:8992, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBROT:2017:8992.

[3] ECLI:NL:RBAMS:2017:8376, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBAMS:2017:8376.

[4] Autoriteit Financiële Markten, „Reële cryptocurrencies, https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/nov/risico-cryptocurrencies.

[5] Zpráva Fintech a finanční služby: Počáteční úvahy, Mezinárodní měnový fond 2017.

[6] Autoriteit Financiële Markten, „Bitcoin Futures: AFM op“, https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/dec/bitcoin-futures-zorgplicht.

Share